一、组织原则： 

学生会的财务工作由学生会主席团统一领导，向上对院团委负责。主席团授权办公室直接负责管理，具体责任人为办公室主任。学生会活动经费采取审批报销制度。 

二、财务管理的基本要求： 

做到专款专用、申请有理、使用有据，杜绝弄虚作假、铺张浪费现象，严格申请报销手续及发票审查程序，使每一笔经费都有账可查，有理可依。 

三、经费审批及报销的一般过程： 

审批： 各部门举办活动前，根据活动计划书，本着节约务实、具体详尽的原则编制预算申请，然后交由主席团审核通过，再上报校团委分管老师审核签字，方正式批准通过，否则一切开支不予报销。 

报销： 活动结束后，部长一次性将经费预算审批单及已经由经手人、部门负责人签字的本次活动发票及有效报销凭证（另附审批凭证）交给办公室主任，办公室主任有责任确认发票及报销凭证的规范性与合理性，然后登记入账，再报团委签字报销，并及时返还现款。 

四、实施细则： 

1.承办活动时若有其他方资金及设备上的支持，应在经费申请时一并注明。 

2.打字复印费统一在小西门复印社挂账，学期末统一报账。需求人员需要佩戴工作证方可使用。

3.当报销金额过少或销售商无法开具有效凭证时，应由经销商开列证明，经由主席团同意后，内部调解解决。 

4.开具发票时，请首先确认开票方所开发票上公章清晰可辨。各部门开具的发票付款单位统一为：365bet游戏网站农学院学生分会 。发票填写所购物品、时间要符合实际。背面注明经手人、所购具体物品及用途。做到详实具体，以便登记入账。